一张价值116 万港元的“主席办公桌”、价值 127 万港元的主席办公室桌椅、其他价值 120 万港元的“抽屉、扶手椅、桌子等”、一个价值逾 14.6 万港元的时钟及一个价值逾 4.2 万港元的雪茄柜、七辆共逾 848 万港元的汽车……一家在港股上市的投资公司在2011年至2015年购入多项不符合其投资目标及政策的奢侈品资产，董事会主席承认购置相关资产皆由其一人批准，并无召开任何董事会会议。

而值得关注的是，最后这些奢侈品被亏损出售，使该上市公司录得大额投资亏损。

为此，香港交易所今日发布了对国盛投资基金有限公司(1227,HK）6名前任董事的纪律行动说明。其中，香港交易所向国盛投资基金前主席兼执行董事汪晓峰、前独立非执行董事刘进做出损害投资者权益声明并公开谴责两人。根据香港交易所的规定，损害投资者权益声明，是指香港交易所认为两人任何一人若仍留在国盛投资基金董事会的董事，均会损害投资者的权益。

香港交易所谴责前执行董事方志华、前执行董事吴子惠、前独立非执行董事罗子璘以及前独立非执行董事查锡我，并进一步指令方志华、罗子璘、查锡我在该纪律行动声明刊发日期起计90日内各自完成15个小时有关监管及法律议题（包括《上市规则》合规事宜）的培训，进一步指令吴子惠日后若要再获委任为香港交易所上市公司或拟上市公司的董事，必须参加培训。

购买6100万港元奢侈资产

国盛投资基金是根据《上市规则》第二十一章上市的投资公司，主要投资目标是透过投资主要位于香港及内地的上市及非上市公司，来达到中短期（少于一年至五年）资本增值的目的。

据香港交易所披露， 2011 年至 2015 年，国盛投资基金购入多项不符合其投资目标及政策的奢侈品资产，包括一架价值 2,450 万港元的游艇、一颗价值 2,000 万港元的钻石、逾 380 万港元的家私（包括一张价值116 万港元的“主席办公桌”、价值 127 万港元的主席办公室桌椅、其他价值 120 万港元的“抽屉、扶手椅、桌子等”、一个价值逾 14.6 万港元的时钟及一个价值逾 4.2 万港元的雪茄柜、七辆共逾 848 万港元的汽车（包括价值 178 万港元的 Range Rover 5.0、价值 309 万港元的 BMW760 LIA Saloon 及价值 130 万港元的 Mercedes Benz E400 Estate Facelift）、一个价值 180万港元的会所会籍、一颗价值 230,200 港元的 1.06 克拉黄钻戒、一幅价值 150 万港元的油画（油画）、另外 56 幅合共接近 70 万港元的油画（尽管国盛投资基金于 2009 年已花费约 110 万港元购买油画）。购买这些奢侈品资产的总成本超过 6,100 万港元（汽车、会所会籍、戒指及油画统称相关资产）。

然而，彼时，国盛投资基金的业绩表现却极为糟糕。资产净值由2012年底的高位1.14跌至 2017 年底的 0.00076 港元，2018 年底时更跌至负数(0.00976)港元。其现金及银行结余由 2011 年的 5,900 万港元跌至 2018 年仅 10 万港元。自 2017 年起，该公司录得负债净额及流动负债净额。

亏损850万港元出售游艇及钻石

其他奢侈品折价620万港元用于抵债

国盛投资基金于 2014 年及 2018 年分别以 2,000 万港元及 1,600 万港元出售游艇及钻石，分别亏损450 万港元及 400 万港元。

而在 2019 年 3 月 22 日，国盛投资基金宣布进行关连交易，涉及以 582.5 万港元向汪晓峰（已于 2019年 3 月 18 日辞任）出售相关资产（汽车、会所会籍、戒指及油画）。根据该公告，出售相关资产是为了偿还国盛投资基金拖欠汪晓峰的部分贷款。国盛投资基金就这些资产╱声称投资录得亏损近 620 万港元。

汪晓峰：购买奢侈资产为了接待投资者、回馈社会

值得关注的是，汪晓峰在 2007 年 5 月 21 日获委任为国盛投资基金执行董事，并至少在 2010 财政年度至 2018 财政年度是国盛投资基金主席兼唯一大股东，而且他皆有批阅每月更新。

根据汪晓峰所述，购置相关资产皆由其一人批准，并无召开任何董事会会议。他表示，汽车及会所会籍乃用作会见和接待国盛投资基金投资对象及投资者，而戒指及油画是 2014年在香港国际学校年度基金及公民党周年晚宴的拍卖中购入，属另类投资及回馈社会之举，以提升国盛投资基金的形象及声誉。

不过，前独立非执行董事刘进并没有回应香港交易所上市科的查询，也没有以书面通知香港交易所其最新联络资料。

香港交易所上市委员会裁定汪晓峰及刘进

据披露，香港交易所上市委员会进行了相关裁定。

据香港交易所上市委员会裁定，在国盛投资基金购置上述实况概要所述资产一事上，汪晓峰违反了《上市规则》第 3.08 条的诚信责任及以应有技能、谨慎和勤勉行事的责任。他未有留意或没有关心这些资产整体而言是否适合该公司、是否有必要及可带来的裨益，包括必须至少考虑到在该公司的业务性质、投资目标及政策、僱员对资产的使用程度、于关键期间的财务表现、戒指及油画的估计市值以及该公司可从有关资产得到的利益等等方面。有鉴于此，他亦违反了其将尽力遵守《上市规则》的《承诺》。

“虽然其他相关董事声称他们并无参与购置相关资产，但他们违反了《上市规则》第3.08条的诚信责任及董事责任，包括以应有技能、谨慎和勤勉行事的责任，及积极关注该公司事务并主动跟进他们注意到的特殊情况（指尽管存在上述情况而仍然购入有关资产（包括相关资产））的责任，且违反了他们将尽力遵守《上市规则》的承诺。”香港交易所上市委员会亦表示，刘进没有回应上市科的查询及跟进，违反了其会配合联交所调查的《承诺》。他亦违反了会向联交所更新联络资料的《承诺》。此外，汪晓峰及刘进未能履行《上市规则》所述的董事责任，所以须向二人分别作出公开声明，说明若其仍留任该公司的董事，将有损投资者的利益。

采写：南都记者 梁小婵

编辑：梁小婵